Плюсы и минусы лизинга

Автомобиль в лизинг для ИП на УСН

Большая часть предпринимателей работают в России на упрощенном спецрежиме, поэтому программы лизинга ИП на УСН столь востребованы. Автомобиль в лизинг на УСН оформляется на общих основаниях.

Отличия состоят в комплекте документов, которые следует предоставить упрощенцам. Так как они не ведут бухгалтерский учет, а налоговый учет у них достаточно упрощен (в основном требуется учитывать только доходы без расходной части), то подтверждение финансовой состоятельности для них затруднено.

Поэтому лизинговая компания для уменьшения своих рисков может предъявлять к ним повышенные требования. Например, внесение большего первоначального взноса или увеличенную процентную ставку по программе.

Плюсы и минусы

Для предпринимателей на упрощенке приобретение машины по лизинговой схеме имеет как общие преимущества, так и некоторые плюсы, связанные с применением данного спецрежима. К положительным моментам можно отнести:

  • возможность оперативного получения в пользование авто, необходимого для предпринимательской деятельности с учетом ограниченности оборотных средств (это особенно актуально для спецрежимов);
  • более простое оформление договора лизинга по сравнению с кредитованием: отсутствие требований о предоставлении залога и поручителей, менее жесткие требования к годовым оборотам и срокам существования бизнеса;
  • не нужно составлять бизнес-план с расчетом окупаемости автотранспорта как для банков;
  • возможность оформления долгосрочного договора и снижения размера ежемесячных лизинговых платежей;
  • оформление лизингового договора производится гораздо быстрее, чем кредитного;
  • получение авто в лизинг является одной из форм налоговой оптимизации.

Но при множестве плюсов есть у лизинговой схемы для ИП и свои подводные камни, в их числе:

  • необходимость внесения аванса от 10 до 40% от стоимости авто;
  • отсутствие прав собственности на авто (следовательно, его нельзя продать при необходимости);
  • возможность досрочного расторжения договора лизинга (например, при нарушении сроков прохождения техосмотра, после аварий и пр.);
  • лизинговые компании включают в платеж НДС, что увеличивает платежи, при этом компенсировать свои затраты на НДС ИП не вправе.

Что не приводит в восторг ИП и юрлиц? 10 недостатков лизинга

У каждого финансового инструмента есть свои недостатки – лизинг не исключение. Обратная сторона медали этого финансового инструмента показывает следующие минусы:

№1 Итоговая переплата

Как и в случае с кредитом для физических лиц и ИП, оборудование или транспортные средства, приобретаемые по лизингу, обойдутся несколько дороже. Самый выгодный вариант – покупка автомобиля за собственные средства без обращения в лизинговые компании.

№2 Индивидуальный предприниматель – не собственник

Имущество, взятое по лизингу, не является собственностью бизнесмена или юридического лица – оно передано ему в пользование. Это предусматривает определенные ограничения (например, транспортное средство нельзя продать или внести в него изменения).

№3 Множественность условий

Стремясь обеспечить сохранность своего имущества (+ при этом получить доход), ЛК прописывают в договоре множество ограничений. Одним из пунктов соглашения может стать указание на максимальный годовой пробег транспортного средства. Практика показывает, что эта цифра невелика, поэтому получить машину в лизинг под такси – не так просто.

№4 Ответственность – на пользователе имуществом

Индивидуальный предприниматель или ООО не является собственником лизингового имущества, НО вся ответственность за его сохранность и работоспособность возлагается именно на них. В интересах владельца бизнеса оформить страхование, проводить регулярное сервисное и техническое обслуживание имущества. Учитывайте, что все это – дополнительные и весьма существенные расходы.

№5 Основные игроки – банки и лизинговые компании

Лизингодатели в императивном порядке определяют все положения договора – фактически они не только диктуют условия программы (ставку удорожания, период выплат и размер первоначального взноса), но и другие пункты (схему выплат, ограничения по пользованию, ответственность при неисполнении обязательств и др.).

№6 Широкие возможности ЛК

В ряде случаев лизингодатели «выстраивают» положения договора так, что у них появляется право расторгнуть соглашение с юридическим лицом без возврата ранее выплаченных им средств и без передачи имущества. Сделать это можно во внесудебном порядке и в дальнейшем оспорить действия ЛК будет крайне затруднительным.

Правда, для одностороннего расторжения соглашения необходимо допущение бизнесменом серьезных нарушений – неоднократная виновность в дорожно-транспортных происшествиях, отсутствие документов, подтверждающих прохождение технического осмотра и др.

№7 Необходимость внесения аванса

Не у всех частных предпринимателей и организаций имеются собственные накопления для внесения аванса по договору. Его минимальный размер – 10%, максимальный – 49% от стоимости предмета соглашения. Однако помните, чем выше первоначальный платеж, тем меньше регулярные ежемесячные или ежеквартальные платежи и итоговая переплата.

№8 Обязательное страхование объекта соглашения

Лизингополучатель заключает договор страхования за собственный счет (при этом лизингодатели настоятельно «советуют» выбрать определенную страховую организацию!). Страховка – это дополнительная «подушка безопасности», но все же расходы, связанные с её оформлением и последующими выплатами, ложатся на предпринимателя, повышая его финансовую нагрузку. Отказаться от страхования – нельзя, это одно из обязательных условий сотрудничества.

№9 Поверхностное законодательное регулирование

Вопросы лизинга (в особенности возвратного!) как для юридических лиц, так и для индивидуальных предпринимателей на законодательном уровне урегулированы частично. Это оставляет свободу выбора «дальнейшего хода» и определение «правил игры», НО только за лизингодателями. Фактически бизнесмен оказывается в положении, когда он не принимает участия в определении условий – он просто выбирает тот вариант, по которому меньше переплаты.

№10 Небольшие сроки действия договора

Обычно соглашения заключаются на срок от 3-х до 5 лет – конечно, лизинговым компаниям выгодно получать крупные платежи. Определяя небольшой период, они защищают себя от недобросовестных бизнесменов и сводят финансовые риски к минимуму.

Однако если лизингополучатель к окончанию срока действия договора примет решение не выплачивать остаточную стоимость имущества (т.е. не выкупать автомобиль), то он вправе продлить прежнее либо заключить новое соглашение.

Оборудование в лизинг

Мы предлагаем производственным предприятиям и компаниям, ведущим бизнес в сфере услуг, взять оборудование в лизинг на оптимальных условиях по сроку, сумме финансирования и ставке удорожания. Индивидуальный подход к потребностям и возможностям предприятий позволяет находить самые эффективные решения по развитию бизнеса наших клиентов в различных отраслях экономики.

  • Лизинг машин и промышленного оборудования: мы финансируем приобретение широкого спектра промышленных машин отечественного и зарубежного производства, включая оборудование для металлообрабатывающей и деревообрабатывающей промышленности, термопластавтоматы, экструзионное оборудование, оборудование для полиграфии и многое другое.
  • Лизинг медицинского оборудования: с помощью лизинговых программ вы сможете на выгодных условиях приобрести в рассрочку УЗИ-сканеры, рентгенодиагностические системы, компьютерные томографы, магниторезонансные системы для обновления устаревшего оборудования и расширения спектра предоставляемых медицинских услуг.
  • Лизинг пищевого оборудования: предприятиями пищевой промышленности предоставляется в лизинг оборудование для переработки мяса и мясопродуктов, консервирования рыбы, морепродуктов, фруктов и овощей, производства напитков, молока и молочных продуктов, а также оборудование для хлебопекарен и пиццерий.
  • Лизинг торгового оборудования: лизинг стеллажей, витрин, кассовых прилавков, холодильного оборудования может рассматриваться как выгодная альтернатива кредитным программам для малого и среднего бизнеса. Материальное обеспечение в виде залога в абсолютном большинстве случаев не требуется.
  • Оборудование для автосервиса в лизинг: приобретение в лизинг диагностического, шиномонтажного, компрессорного оборудования, многопостовых автомоек и профессиональных моечно-уборочных систем повысит рентабельность вашего бизнеса и позволит получить налоговые преференции.

Кроме перечисленных, вы можете приобрести для бизнес-целей следующие :

  • Оборудование для мебельного производства
  • Стеклообрабатывающее
    (ИСКЛЮЧАЕТСЯ финансирование любого оборудования связанного с термической обработкой стекла: любые печи, в т.ч. для закалки стекла, для производства триплекса, литьевое, выдувное оборудование и т.п.)
  • Швейное
  • Текстильное
  • Камнеобрабатывающее
    (ИСКЛЮЧАЕТСЯ финансирование камнедробильного оборудования: дробилки, грохоты и т.п.)
  • Оборудование для торговли продуктами питания
  • Холодильное оборудование
  • Оборудование для баров, ресторанов, фаст-фуда
  • Упаковочное
  • Оборудование для производства тары и упаковки
  • Машиностроительное
  • Оборудование для производства изделий из искусственных материалов
  • Оборудование для химического производства
  • Фармацевтическое оборудование и оборудование лабораторий
  • Складские погрузчики, не требующие регистрации
  • Складское оборудование: грузоподъемные машины и устройства – домкраты, лебедки, тали, краны, мостовые кран-балки, подъемники, складские тележки и т.п.
  • Строительное
  • Офисная техника
  • Оборудование салонов красоты, парикмахерских
  • Коммунальная техника
  • Клининговое оборудование
  • Телекоммуникационное
  • Микроэлектроника (навигационное, системы связи и прочее)
  • Оборудование прачечных и химчисток

Для получения более подробной информации о видах предоставляемого в финансовый лизинг оборудования свяжитесь со специалистами компании Система Лизинг 24.

Основные сведения о лизинге

Лизинг можно упрощенно назвать ипотекой на транспортное средство, так как лизингоприобретатель получает ТС в пользование и имеет право приобрести его в полную собственность.

К принципам лизинговых сделок можно отнести:

  • Равноправие участвующих в сделке сторон;
  • экономичность приобретения техники;
  • право выкупа или возврата объекта договора;
  • постепенная смена владельца имущества;
  • добровольность участия в соглашении;
  • необходимость срочного получения имущества для эксплуатации.

Схема осуществления лизинга относительно проста. Основными действиями являются:

  1. Оформление договора лизинга.
  2. Ежемесячный взнос средств оплаты со стороны клиента лизинговой компании.
  3. При необходимости — проверка состояния объектов арендодателем.

Стоит учитывать, что лизинговая компания также имеет право изъять имущество, если клиент нарушает установленные принципы соглашения. Закон обосновывает это положение тем, что предмет соглашения не является собственностью юридического лица до полного внесения установленной суммы.

После закрытия периода договора клиент может выбрать, как поступить с техническим оборудованием.

Возможные действия заключаются в:

  • Выкупе имущества и становлении его полноправным владельцем;
  • возврате техники арендодателю.

Если клиент выберет второй вариант и откажется от выкупа, лизинговая компания будет распоряжаться предметом сделки по своему усмотрению.

Плюсы и минусы лизинга для ИП

А теперь рассмотрим подробно все плюсы и минусы лизинговой сделки с точки зрения индивидуальных предпринимателей.

Преимущества

  • Сама возможность получения основных средств в лизинг – это прекрасная возможность для индивидуальных предпринимателей ускоренными темпами развить собственный бизнес и вывести его на новый уровень по показателям выручки и прибыли (то есть, увеличить данные показатели на порядок). И все это без существенных затрат собственных средств.
  • Все лизинговые платежи облагаются НДС (по закону лизинговые компании не могут состоять на упрощенной системе налогообложения). Для ИП, которые состоят на ОСНО, это очень выгодно, так как в данном случае этот НДС полностью предъявляется государству к возмещению. А это 20% стоимости приобретаемого основного средства (плюс комиссия лизинговой компании).
  • Лизинговая компания начисляет проценты только на остаток суммы по основному долгу. При этом, величина этого основного долга изначально делится на равное количество частей, соответствующее сроку кредитования по сделке, и каждый месяц в состав лизингового платежа входит (1/число месяцев кредита) стоимости объекта лизинга (плюс проценты на остаток суммы за предшествующий период). Из этого следует, что каждый месяц величина процентных платежей будет неизменно сокращаться. Поэтому в случае лизинга корректнее судить о его реальной стоимости не по процентной ставке на заемную часть суммы, а по общему удорожанию за период кредитования.

Так вот, при сроке кредитования в 24 месяца на грузовой автомобиль до 15 тонн, при ставке процента на заемные деньги в размере 22%, общее удорожание (по истечении 2 лет) не превысит 12%. То есть, в абсолюте, это 6% в год. Где вы встречали такую стоимость заемных денег?

Итак, лизингополучатель-ИП, который находится на УСН (то есть, не платит НДС), не имеет возможности предъявить его государству. В этом случае при использовании стандартной процедуры лизинга он просто имеет доступ к беспрецедентно дешевым заемным деньгам, эффективная ставка по которым лишь на пару процентов превышает инфляцию (6% по лизингу по сравнению с 4–5% инфляционного удорожания по году).

Но если же ИП находится на основной системе налогообложения, то лизинговая сделка для него – это возможность реального дотирования. Итак, во-первых, он имеет ставку по заемным деньгам, которая на пару процентов выше инфляции (6%). А во-вторых, он на эту же самую сумму каждый месяц имеет экономию в 20%, на легальных основаниях не доплачивая НДС в бюджет. То есть, в рамках нашего примера стоимость лизинга для ИП на ОСНО составит…

6% — (20% ÷ 2 года) = -4%

Иными словами, предпринимателю кто-то доплачивает. Это вид реальной дотации, фиксируемой регулярно, и надо отметить, что эта дотация приятная. Кто же ее платит? Очевидно, что главным донором здесь является государство, которое, в соответствии с законом, принимает фактуруемые затраты по НДС к учету. И формируется данная дотация именно за счет недоплачиваемого налога. Да, НДС платить выгодно!

Кроме того, при настойчивом торге лизингополучатель имеет возможность еще больше снизить ставку по заемным деньгам в рамках лизинговой сделки (хотя, куда уж меньше).

Дело в том же НДС-е. Лизингодатель приобретает объект лизинга за 100% его стоимости. А лизингополучателю отдает в пользование за первичный взнос, который на современном этапе развития рынка не превышает 20%. Кроме того, он получает также первые лизинговые платежи, каждый из которых также не превосходит 5% от стоимости объекта лизинга (обычно). Итого, в совокупности за первый отчетный квартал лизингодатель потратит 100% стоимости объекта, а обратно получит:

*(20% + 5% + 5% + 5%) = 35%

(*величина в 5% взята условно и приблизительно, кроме того, в другие месяцы величины лизинговых платежей, разумеется, будут меньше).

То есть, не более 35%. Эта ситуация, разумеется, в той же пропорции отразится и на объемах уплачиваемого и предъявляемого НДС. У лизинговой компании НДС перманентно отрицателен (в течение первых нескольких лет). То есть, лизингодатель имеет правовые основания реально взыскивать деньги из бюджета, формируя резервы. И вот эти фонды лизинговая компания вполне способна пустить на частичное финансирование новых сделок. То есть, говоря по-простому, снизить процент по заемным деньгам.

Недостатки

Главным недостатком можно выделить только невозможность участия в совершении лизинговых сделок «нулевых» компаний. Это могут быть только фирмы, в который бизнес уже идет и идет неплохо (иначе лизингодатель не одобрит сделку).

Когда машину в лизинг лучше не брать. Недостатки лизинга и преимущества кредита

Лизинг — вовсе не панацея. У него есть свои минусы (соответственно, плюсы у кредита).

Когда мы вас отговорим от лизинга:

  1. Если вы не собираетесь долго менять машину (планируете ее использовать 5 лет и более), то купить автомобиль в кредит будет выгодней;
  2. Если вы собираетесь экономить на обслуживании (пропускать ТО, не заботиться о техническом состоянии). Для лизинговой компании ваш автомобиль — собственное имущество. Они не дадут вам снижать его стоимость.
  3. Если у вас нет проблем с кредитной историей, получением дополнительного кредита переговоров с банком.
  4. Если вы не сможете списать расходы по лизингу и уменьшить тем самым налоги.
  5. Если у вас есть серьезные и веские основания предполагать, что в ходе выплат могут возникнуть трудности. В договорах часто содержится требование немедленно вернуть объект лизинга (проще говоря автомобиль), при этом уже сделанные платежи обратно не возвращаются. В случае кредитной машины она будет уже немножечко вашей. И банк потребует лишь сумму долга.
  6. Если вы считаете, что по окончанию использования кредита сможете дорого продать свой автомобиль и у вас будет время и желание этим заниматься.

Чем отличаются автолизинг и автокредит

Наличие права собственности – этим отличается кредит от лизинга. При покупке машины в кредит, предприниматель становится полноправным собственником транспортного средства. В качестве залога банк оставляет себе ПТС. Без которого владелец не сможет совершать куплю-продажу движимого имущества.

Если оформлен лизинг, то транспортное средство находится в собственности лизинговой компании, оказавшей услугу. Между услугами есть еще несколько отличий:

  • при оформлении лизинга, бумаги подписывают 3 стороны: автосалон, который продает лизинговый автомобиль посреднику, посредник, оказывающий услугу лизинга и индивидуальный предприниматель. При автокредитовании документы согласовываются двумя сторонами: кредитной организацией и собственником бизнеса;
  • договор длительной аренды с последующим приобретением в собственность не облагается дополнительными процентными ставками;
  • автокредит оформляется на срок около 36 месяцев, а договор лизинга – до 48 месяцев;
  • когда оформляется машина в лизинг, собственник бизнеса может либо оплатить сразу услугу страхования, либо распределить равными долями на срок действия договора;
  • когда действие услуги лизинга заканчивается, индивидуальный предприниматель может либо приобрести автомобиль в собственность по сниженной цене, либо вернуть его. В этом случае можно составить новый договор на иное транспортное средство;
  • когда оформляется кредит, финансовая организация перечисляет деньги на приобретение движимого имущества, при оформлении автолизинга– сам автомобиль.

В рамках кредитования собственник получает деньги, а не ТС. И ему нужно оплачивать не только стоимость движимого имущества, но и комиссию в виде процента банка. При оформлении лизинга дополнительные процентные ставки не начисляются. Но предпринимателю нужно будет оплачивать услугу приобретения для него транспортного средства. В этом случае лизинговые компании пользуются ставкой удорожания.

Чем отличается лизинг от кредита автомобиля

Чтобы понять, что лучше, кредит или лизинг автомобиля, мы должны рассмотреть преимущества и недостатки каждого варианта.

Плюсы лизингового договора перед автокредитом

  1. Вы ощутите, чем такой контракт отличается от кредита, когда увидите экономию на налогах;
  2. Вам не потребуется залог и справка о подтверждении дохода;
  3. Лизингодатель относится к клиенту лояльнее, нежели банк;
  4. Техобслуживание, ремонт, страховка и другие действия по эксплуатации машины лежат на кредиторе;
  5. Договор возможен в случае низкого официального дохода, плохой кредитной истории;
  6. Расторжение контракта подразумевает простой возврат предмета лизинга, не требуется заключать договор купли-продажи;
  7. Этот вариант гораздо дешевле простой аренды;
  8. Клиент имеет право не выкупать транспортное средство по окончании контрактных отношений.

Минусы лизинга перед кредитом

Ознакомьтесь с перечнем недостатков лизинга по сравнению с кредитом, чтобы лучше понять, чем они друг от друга отличаются:

  1. Собственник авто – лизингодатель, до окончания срока действия контракта. Клиент не имеет право совершать действия над имуществом. А значит, никакой покраски, тюнинга, тонировки, замены дисков и т.д. Все это возможно только с разрешения владельца.
  2. Преимущества лизинга перед кредитом для юридических лиц меркнут перед лицом данного недостатка: предмет может подлежать взысканию по обязательствам фирмы. Говоря простым языком, если у лизингодателя возникнут финансовые проблемы, его кредиторы придут и заберут автомобиль, числящийся на его балансе. Если договор заключается на большой срок, лизингополучатель должен быть уверен в стабильности и процветании фирмы арендодателя. Иначе, в один прекрасный день он рискует лишиться техники, оборудования или транспортного средства, на вполне законных условиях.
  3. Итак, что же выгоднее, лизинг или кредит для ИП (которые работают по упрощенной схеме налогообложения) и физ.лиц, — давайте раскроем еще один недостаток. При первом варианте им придется самостоятельно оплачивать НДС, а значит, расходы увеличатся.
  4. Лизинг, в конечном счете, стоит дороже автокредита.

Итак, наш сравнительный анализ показал, что и для ООО, и для ТОО, и для ИП, и для всех других форм предпринимательской деятельности, лизинговые договора более выгодные. Хотите знать почему, читайте выводы ниже:

  • Даже при условии низкого дохода, вы сможете купить новые виды техники, любые автомобили, оборудование для ресторанов, любые дорогие станки для организации или производства, арендовать помещения и т.д.;
  • Это идеальный вариант для физ.лиц, которые получают «серую» зарплату;
  • Вы получите машину, не обременяя себя убытками — расходами на ремонт, автостраховку, рисками на случай угона;
  • Вашу заявку рассмотрят молниеносно, то есть, вам не придется целый месяц ждать решение банка;
  • В любой момент договор можно расторгнуть (но деньги не возвращаются), а по его завершении, вы вольны передать отслужившую свое «старушку» обратно.

Особенности оформления лизинга для организации не сильно отличаются от условий для физ.лиц, только бумажек нужно собрать немного больше. В остальном – требования не завышаются, решение чаще всего выносится положительное.

Ну что же, мы рассмотрели различия между автокредитом и лизингом, теперь вы знаете, чем они отличаются, а теперь, давайте наглядно разберем, что же выгоднее.

Преимущества лизинга перед банковским кредитом

Судя по популярности лизинговых операций среди хозяйствующих субъектов, лизинг является одним из самых эффективных способов приобретения необходимого имущества.

Преимущества лизинга перед банковским кредитом:

1) облегченный процесс получения длительного финансирования для лизингополучателя (лизинговые компании требуют минимальный пакет документов и оперативнее по сравнению с банками рассматривают заявки);

2) возможность установления сторонами договора лизинга более гибкого графика платежей по сравнению с графиком платежей по кредитному договору;

3) лизинг предполагает 100%-ное финансирование и не требует быстрого возврата всей суммы долга;

4) лизинговое соглашение может быть разработано с учетом специфических особенностей арендаторов;

5) многие арендаторы имеют долгосрочные финансовые планы, в течение реализации которых их финансовые возможности в значительной степени ограничены. Лизинг позволяет преодолеть такие ограничения и тем самым способствует большей мобильности при инвестиционном и финансовом планировании;

6) при лизинге вопросы приобретения и финансирования активов решаются одновременно;

7) приобретение активов посредством лизинга обеспечивает финансирование, которое осуществляется в течение всего срока использования актива;

8) из лизинговых контрактов с различными условиями арендатор может выбрать тот, который наиболее точно отвечает его потребностям и возможностям;

9) при лизинге арендатор может использовать больше производственных мощностей, чем при покупке того же актива;

10) так как лизинг долгое время служит средством реализации продукции производства, то государственная политика, как правило, направлена на поощрение и расширение лизинговых операций;

11) в случае низкой доходности арендатора последний может воспользоваться возвратным лизингом, дающим возможность получения льготного налогообложения прибыли;

12) лизинг позволяет арендатору, не имеющему значительных финансовых ресурсов, начать крупный проект;

13) лизинг не увеличивает долг в балансе арендатора и не затрагивает соотношений собственных и заемных средств, то есть возможность лизингополучателя по приобретению дополнительных займов не снижается;

14) учет и амортизация лизингового имущества производятся на балансе лизингодателя. Срок лизинга, как правило, соответствует периоду амортизации предмета лизинга, но срок лизингового контракта обычно бывает меньше. Чем больше срок лизинга и соответственно ниже остаточная стоимость имущества, тем свободнее условия эксплуатации имущества и дальнейшего его использования;

15) в лизинге расчеты осуществляются путем перевода денежных средств. При оформлении же кредита банки автоматически открывают заемщику расчетный счет – это делается для того, чтобы списывать ежемесячный платеж по кредиту. Списание платы происходит автоматически несмотря на волю заемщика;

16) отсутствие проблемы залога. Благодаря этому число отказов по лизинговым заявкам намного меньше, чем по кредитным. Всем известно, что залог формируется из основных фондов, запасов и пр., причем недвижимость должна составлять не менее 10%;

17) лизинговое оборудование, транспорт и техника переходят во владение предприятия после первого взноса;

18) лизинговые компании не требуют страховать имущество в отличие от банков. Кроме того, если вы используете лизинговый транспорт, то не нужно следить за сроками страховки и прохождением ТО – все это осуществляет лизинговая компания (так же как и обслуживание, ремонт прочего оборудования). В случае попадания в ДТП, поломки, неисправности лизинговых средств вопросами по их ремонту, разбирательствами с сервисными службами и урегулированием конфликтов занимается лизингодатель;

19) лизинговое оборудование и средства производства можно вернуть по истечении срока договора (оперативный лизинг) и даже раньше (данные пункты оговариваются в договоре лизинга). В случае невыплаты банковского кредита в ход идут штрафные санкции, процедура реализации объекта, и в итоге вы становитесь «отрицательным заемщиком»;

20) экономия на налоге за имущество, так как лизинговые средства, как правило, остаются на балансе лизинговых компаний;

21) существенным плюсом лизинга является снижение налога на прибыль за счет лизинговых платежей, а если учитывать предмет лизинга у себя на балансе, то можно уменьшить прибыль на сумму налога на имущество.

Каковы недостатки у лизинга для ИП?

Переплаты не избежать. Как и в случае с кредитами, индивидуальный предприниматель все равно приобретет автомобили, оборудование, помещение и т. д. с процентами. Безусловно, выгоднее будет приобрести имущество сразу. Однако если у вас нет необходимых денежных средств, лизинг – неплохой вариант решения проблемы.

Имущество не переходит в вашу собственность. Так как лизинг представляет собой аренду, сопряженную с кредитованием, имущество передается арендатору лишь во владение и пользование, распоряжаться он не имеет право. Например, вы не сможете продать оборудование или усовершенствовать грузовик.

Ограничения со стороны лизингодателей. Для сохранности предоставляемого арендаторам имущества лизинговые компании устанавливают различные ограничения на пользование им. То есть ИП не сможет использовать возможности арендованного имущества в полном объеме. Например, лизинговые компании зачастую устанавливают ограничения на ежемесячный пробег сданного в аренду транспортного средства. Так, таксисту вряд ли удастся взять автомобиль по договору лизинга на выгодных условиях. Поэтому при заключении такого договора нужно быть внимательным и прочитать все пункты.

Арендатор несет ответственность за ущерб, причиненный им имуществу арендодателя. ИП обязуется сохранять арендованное им имущество в целости и сохранности. Он должен соблюдать технику безопасности, правильно эксплуатировать оборудование и зачастую оформлять страховку. Также во избежание неприятностей рекомендуется регулярно посещать сервисы, что достаточно затратно.

Первоначальный взнос. Многие лизинговые компании для уверенности требуют заплатить как минимум 10% от стоимости приобретаемого имущества.

Лизингодатель может по собственному желанию прекратить сотрудничество в одностороннем порядке. Этой возможностью обычно пользуются в случаях, если арендатор недобросовестный и пользуется имуществом не должным образом

Важно убедиться в порядочности арендодателя, поскольку вы можете заплатить крупную сумму денег в качестве первоначального взноса, а он просто расторгнет договор.

Преимущества лизинговых программ для оборудования

В предпринимательской деятельности это довольно распространенная ситуация: у бизнесмена не хватает денег для покупки оборудования высокого класса. С такой проблемой могут столкнуться предприниматели и в процессе обновления уже имеющихся станков и агрегатов. Вот почему покупка техники в лизинг для бизнеса это оптимальное решение – оно позволяет снизить инвестиционную нагрузку, распределив её на более длительный период.

Услуга лизинга для малого бизнеса в последнее время масштабно развивается. Для этого есть множество предпосылок, в частности, преимущества сделок:

  1. При выявлении возможности оформления сделок на лизинг с ИП или предприятием, относящимся к сегменту малого бизнеса, лизинговые организации согласны анализировать управленческую отчётность.
  2. Для предпринимателя условия лизинга более приемлемы, по сравнению с условиями предоставления кредитов от банковских организаций.
  3. Нет требования предоставлять дополнительный залог.
  4. Заявка на лизинг рассматривается в короткие сроки; уже через несколько дней после подачи заявления, предприятие получит решение по финансированию.
  5. В лизинг можно брать практически любые объекты, в том числе и те, что подлежат ускоренной амортизации.
  6. Лизинговые компании предоставляют возможность приобретать и применять спецтехнику и транспортные средства без регистрации автохозяйства.
  7. Гибкие условия при составлении графика выплат по лизингу.

Делая вывод, можно сказать, что лизинг оборудования – это выгодная и эффективная услуга, которая позволяет не изымать финансы из оборота компании. Банковские кредитные программы часто лишают малый бизнес всяческих перспектив на развитие, лизинг в этом случае представляется хорошей альтернативой.

Лизинг совмещает в себе положительные качества кредита и аренды. Наиболее выгодная черта – это возможность оснастить предприятие и в будущем стать владельцем объекта, взятого в лизинг. Это увеличивает шансы малого бизнеса на успешный старт. Оборудование сразу выходит на самоокупаемость, потому что начинает функционировать и приносить прибыль.

Оцените статью
Рейтинг автора
5
Материал подготовил
Андрей Измаилов
Наш эксперт
Написано статей
116
Добавить комментарий