Нужна ли регистрация ип для интернет магазина

Что выбрать: ООО или ИП?

Вопрос о выборе регистрационной формы появляется в момент реализации бизнес-плана. Каждый вариант имеет свои плюсы и минусы, которые связаны не только с процессом регистрации, но и с работой напрямую. Чтобы выяснить, что лучше выбрать: ИП или ООО для интернет магазина, стоит учесть положительные и отрицательные моменты.

К положительным сторонам ИП относят:

  1. Регистрационный процесс достаточно простой, не требуется вмешательства и помощи юриста. Среди документов должен быть паспорт и чек об оплате государственной пошлины.
  2. Отсутствует налог на собственное имущество предпринимателя.
  3. Простота кассового учёта.
  4. Благодаря стандартным формам отчётности не обязательно нанимать бухгалтера.
  5. С расчётного счёта можно снимать средства на личные потребности.
  6. Редкие проверки налоговой службы.
  7. Ликвидация бизнеса проходит так же легко и просто, как и регистрация.
  8. Принимать решения по ведению бизнеса можно самостоятельно.
  9. Небольшой процент налога.

Отрицательные стороны ИП:

  1. В качестве учредителя выступает только один человек.
  2. Перед кредиторами существует имущественная обязанность. Лишиться недвижимости можно даже после ликвидации бизнеса.
  3. Сложно привлечь инвесторов.
  4. Независимо от доходов требуется вносить взносы в пенсионный фонд.
  5. При переходе на основное налогообложение невозможно учитывать прошлые убытки.
  6. При регистрации товарного знака возникают сложности.
  7. Крупные организации и компании отдают предпочтение работе с ООО.

Преимущественные стороны ООО:

  1. Надёжная защита имущественных прав. Каждый учредитель несёт ответственность в рамках своей доли.
  2. Легко привлечь инвесторов и расширить деятельность.
  3. Управление уставным капиталом.
  4. Можно привлекать иностранных инвесторов.
  5. Уставной фонд включает активы.
  6. Из числа учредителей можно выходить.
  7. Устанавливается запрет на продажу доли третьим лицам.
  8. Если организация не получила прибыль, то налоги не выплачиваются.
  9. Много заинтересованных инвесторов, желающих стать учредителями.
  10. Бизнес продаётся либо переоформляется.

Минусы ООО:

  1. Деньги напрямую не выводятся.
  2. Размер уставного капитала не меньше 10 тысяч рублей.
  3. Изменения в учредительном составе фиксируются.
  4. Длительная регистрация бизнеса.
  5. Выплаты по дивидендам производятся раз в квартал.
  6. Обязательное ведение учёта в бухгалтерии.
  7. Когда выбирается ОСНО, выплачивается налог на имущество, которое имеется у организации.
  8. Затруднение выхода учредителей, что влечёт большие расходы.
  9. Сложно ликвидировать бизнес.

Пройти регистрационный процесс можно по месту жительства собственника бизнеса без привлечения квалифицированных специалистов и лишних расходов.

Регистрация ООО

Для государственной регистрации ООО нужны эти документы:

  • Заявление о своих намерениях.
  • Устав (составляется в двух экземплярах).
  • Решение о формировании общества, если учредитель один.
  • Договор и протокол собрания, на котором принято решение о формировании ООО, если учредителей несколько.
  • Копии паспорта учредителей.
  • Квитанция об уплате пошлины.
  • Если ООО будет работать на УСН, нужно составить заявление о переходе на этот режим налогообложения.

Иногда могут затребовать дополнительные документы. К примеру, если один из учредителей не является собственником площади по юридическому адресу, нужно гарантийное письмо. Оформление ООО длится приблизительно на протяжении недели. После завершения регистрации заявителю выдаются эти бумаги:

  • Устав, в котором есть пометка о регистрации.
  • Свидетельство о регистрации, присвоении ИНН.
  • Документ из ЕГРЮЛ.

Деятельность общества основывается на этих документах.

Регистрация ИП

Для оформления ИП понадобится меньший перечень бумаг:

  • Квитанция о том, что пошлина была выплачена.
  • Заявление, которое было заверено в нотариальной конторе.
  • Копия паспорта и свидетельства ИНН.
  • Если ИП собирается работать на УСН, нужно направить соответствующее заявление.

Заявление нужно заверять у нотариуса только тогда, когда документы подает представитель ИП. Бумаги нужно направлять в регистрирующий орган. ИП регистрируется на протяжении 5 дней. После этого срока лицу выдается выписка из ЕГРИП и свидетельство о регистрации. Уведомление о том, что оформление завершилось, предоставляется Росстатом. Получить его можно по почте, если лицо не может явиться в орган лично.

Какие налоговые режимы нельзя применять для интернет-магазина

Из шести налоговых режимов, указанных выше, только на ЕНВД и ПСН налог зависит не от реально получаемого дохода, а от площади торговой точки. Логика законодателей здесь такова – чем больше площадь магазина, тем больше продаж в нем происходит. А чем больше продаж, тем выше доходы продавца и налог на эти доходы.

Прямо скажем, что эта логика часто противоречит тому, что происходит на практике. Иногда небольшой магазин может оказаться намного более успешным, чем большая, но неправильно организованная торговая площадь. Большое значение здесь также имеет товарный ассортимент и ценовая политика магазина.

И всё же, при расчёте налоговой нагрузки на разных режимах продавцы часто выбирают ЕНВД и ПСН, потому что суммы налогов к уплате здесь в большинстве случаев значительно меньше, чем на УСН или ОСНО

Немаловажно, что расчёт страховых взносов продавца-ИП за себя на этих режимах ведётся на основании расчётного дохода (вмененного для ЕНВД или потенциально возможного для ПСН). Реальный же доход обычно выше этих расчётных цифр

Именно с низкими размерами налогов и взносов связана популярность ЕНВД и ПСН для розничной торговли. Соответственно, наши пользователи задают вопрос: «Может ли интернет магазин в 2020 году работать на одном из этих режимов?»

А с другой, есть и такие толкования чиновников, которые могут ввести налогоплательщиков в заблуждение.

Вот, например, цитата из письма Минфина (№ 03-11-12/24582 от 24.04.2017): «Таким образом, индивидуальный предприниматель, осуществляющий реализацию товаров через магазин или иной объект стационарной торговой сети с размещением информации об ассортименте товаров в системе Интернет, может применять патентную систему налогообложения». Такое же мнение относительно возможности применять ЕНВД в интернет-торговле выражено в письме № 03-11-11/77 от 07.03.2012.

Так всё-таки, можно или нельзя переводить торговлю магазина в сети на вменёнку или патент? Можно, при обязательном соблюдении следующих условий:

  1. Покупатель не должен иметь возможности отправить заказ через сайт или по телефону.
  2. Получение товара и его оплата должны происходить только в торговой точке «на земле», доставка заказа на дом не допускается.
  3. Нельзя предлагать оптовые партии товаров или такие товары, которые могут использоваться только в предпринимательской деятельности (например, торговое оборудование), потому что на ЕНВД и ПСН оптовая торговля запрещена.

То есть сайт должен выполнять только функцию витрины или каталога, где покупатель может ознакомиться с характеристиками и ценой товара и принять решение, стоит ли приходить за покупкой в офлайн-магазин.

Конечно, в таком случае теряется сам смысл интернет-торговли, ведь как таковой дистанционной продажи не происходит. И всё-таки, использование сайта-витрины при ЕНВД или ПСН позволяет продавцу показать покупателю весь возможный ассортимент товаров, в том числе и тех, которых в данный момент в магазине нет. Тем более, что по сравнению с обычным печатным каталогом или прайсом интернет-витрина удобнее и дешевле.

Продвижение интернет-магазина в Инстаграм

У блогера должна быть конкретно ваша ЦА. Перед заключением договора о рекламе проанализируйте, какой контент он публикует, насколько активны его подписчики, какую рекламу он выпускает, насколько оправдан прирост подписчиков после него у других рекламодателей.
Попросите предварительно прислать вам материалы для рекламы на согласование. А до этого отправьте ТЗ – укажите там все, что вы хотите видеть и слышать. Так вы будете уверены, что блогер сделает все так, как вам нужно.
Приходящая после рекламы аудитория уже теплая, она настроена на покупку

Так что подготовьте качественный продающий контент и заманчивые предложения.
Можно поощрять новых подписчиков своим вниманием: посмотрите их историю, лайкните пару постов, напишите пост-приветствие.

Через рекламный кабинет Фейсбук можно настроить таргетированную рекламу. Тогда ваша реклама будет показываться в ленте у пользователей. Чтобы найти потенциального клиента, вы сможете выбрать настройки поиска аудитории по возрасту, гео и интересам. И выбрать цели рекламной кампании: охват, просмотр видео, конверсии, трафик. Деньги будут списываться только за совершенное действие – за показы или клики/переходы по рекламе. Так что ваш бюджет не будет растрачен зря.

Рекомендую прочитать следующие статьи в блоге SMMplanner по работе с таргетом:

  • Как таргетировать рекламу в Инстаграм
  • Как настроить таргетированную рекламу в Инстаграм (часть 2)

Лия Канарская, SMM-специалист

Лучше избегать использования программ по автоматизированному масслайкингу и массфолловингу. Это чревато блокировкой

Гораздо эффективнее, хоть и дольше, искать потенциальных клиентов самостоятельно и вручную обращать их внимание на себя лайками и комментариями

Организационные вопросы

Перед тем, как создать свой первый интернет магазин с нуля, надо изучить и административные вопросы, такие как государственная регистрация и налогообложение вашего бизнеса. Конечно, сотни и тысячи онлайн-продавцов до сих пор торгуют без регистрации ИП и ООО, однако, мы советуем легализовать эту деятельность.

Причина не только в том, что получение доходов на стабильной основе без уплаты налогов – это прямое нарушение закона. Проблемы возникают также с поставщиками, партнерами и покупателями:

  • большинство российских оптовых поставщиков работают только с субъектами предпринимательской деятельности;
  • аналогичные требования выдвигают службы аутсорсинга и доставки;
  • покупатель, имея выбор, сделает заказ у официально зарегистрированного продавца, т.к. это обеспечивает его права потребителя (наличие чека, накладной, гарантийного талона, возможность обратиться в Роспотребнадзор).

В этой таблице мы собрали основные различия ИП и ООО, которые помогут вам сделать выбор организационно-правовой формы.

Индивидуальный предприниматель

Общество с ограниченной ответственностью

Регистрируется на одно физическое лицо, которое получает право легально заниматься бизнесом.

Количество учредителей может достигать 50 физических и/или юридических лиц. Не допускается регистрация ООО одним юридическим лицом, состоящего из единственного участника.

Простота администрирования: регистрации, документального сопровождения деятельности, закрытия ИП. Ведут только налоговый учёт.

Для регистрации требуется больше документов, а ликвидация ООО длится больше двух месяцев. В процессе деятельности надо вести корпоративную документацию, налоговый и бухгалтерский учёт.

Суммы административных штрафов, по сравнению с организацией, в разы ниже.

Высокие штрафы, которые налагаются не только на саму фирму, но и на руководителя.

Выводить доход от бизнеса можно хоть каждый день, нет дополнительного налогообложения.

Участник общества вправе получать прибыль только в виде дивидендов (распределение не чаще раза в квартал) и после уплаты 13% подоходного налога.

Весь период регистрации предприниматель обязан вносить взносы на свое пенсионное и медицинское страхование. В 2017 году минимальная сумма взносов составляет 27 990 рублей.

Если учредитель не оформлен в штат, то за него не надо платить страховые взносы, но и пенсионный стаж в этом случае не начисляется.

Все необходимые документы как для ООО, так и для ИП можно бесплатно подготовить в нашем сервисе.

Что касается системы налогообложения, то выбор здесь небольшой: ОСНО или УСН. Такие режимы, как ЕНВД и ПСН, для онлайн-торговли не допускаются. Исключение – если ваш сайт будет только витриной, без функций корзины и оплаты, а сама продажа происходит в торговой точке «на земле».

На УСН надо выбрать один из объектов налогообложения: Доходы или Доходы минус расходы. Выбирать второй вариант стоит, только если вы сможете документально подтверждать затраты (на покупку товаров, доставку, связь и др.), и при этом доля расходов превысит 65% от выручки. Если это не так, то выбирайте УСН Доходы, в этом случае налог составит 6% от оборота, с возможностью уменьшить его на сумму уплаченных страховых взносов.

Подать уведомление о переходе на УСН надо в течение 30 дней после регистрации ИП или ООО. Если этого не сделать, то вы до конца года будете работать на общей системе налогообложения (ОСНО) с самой высокой нагрузкой.

И ещё несколько слов о приеме оплаты от покупателей. Если оплата производится наличными деньгами или платежной картой через POS-терминал при личном контакте с потребителем, то надо пробивать кассовый чек через переносную ККМ. Практика выбивания кассового чека заранее (тогда легко обойтись одним аппаратом) признана нарушением закона, т.к. расхождение времени печати чека с реальным временем покупки допускается не более, чем на пять минут.

Для приема безналичных платежей (электронные деньги, платёжные агрегаторы, картой онлайн, по договору с почтой России, с курьерской компанией, принимающей оплату) надо открывать расчётный счёт. Безналичные расчеты предпочтительнее и для работы с поставщиками, т.к. расчёты между коммерческими субъектами на сумму свыше 100 тысяч рублей в рамках одного договора наличностью не допускаются.

Кроме того, с 1 июля 2017 года применять кассовые аппараты надо будет и в случаях онлайн-оплаты картой или через такие сервисы, как Яндекс Касса. В этом случае покупатель получает только электронный чек. Раньше такого требования не было. 

Скачать книгуПролистать образец

Какой магазин открыть выгоднее всего — популярные идеи

Рассмотрим самые популярные идеи для открытия торговой точки в маленьком городке.

Сравнивайте, соотносите с условиями конкретного населённого пункта, выбирайте.

Магазин автозапчастей

Каждый год выпускают новые автомобили, мотоциклы, грузовики. Чтобы машина работала стабильно, нужно её своевременно ремонтировать или давать ей профилактику. Благодаря этому рождается спрос на автомагазины.

При открытии такого дела стоит быть готовым к конкуренции, так как это очень выгодное вложение, и многие хотят быть первыми. Чтобы открыть хороший склад, понадобится 400–500 тысяч рублей. Если правильно распорядиться деньгами, вклад окупится спустя год.

Автозапчасти востребованы круглый год. Если на складе есть детали как на отечественный, так и на зарубежный автомобиль, это создаст конкурентное преимущество.

Магазин продуктов/одежды

Одежда и продукты — товар, который нужен в любом городе, селе, посёлке. Не обязательно продавать экзотические фрукты, красную икру или брендовые вещи. Достаточно иметь в обиходе недорогой, но востребованный товар. Но не надо забывать о качестве вещей и продуктов.

Прежде чем закупать товар, узнайте, чем торгует конкурент и по какой стоимости. На основании данных решайте, что должно быть у вас и сколько это будет стоить

Кроме того, стоит особое внимание уделить тому, чего нет на других прилавках, но чем люди часто интересуются. Это также поможет сделать продуктовую лавку популярнее

Подобрать место, помещение и ассортимент товара в продуктовый или вещевой магазин намного проще и быстрее, чем в стоковый или мебельный. И на реализацию идеи вполне хватит 150–200 тысяч рублей.

Магазин детского питания

Сегодня многие предприниматели уделяют особое внимание детской продукции. Детская одежда, обувь, спорттовары, бытовая химия, канцтовары, питание

Всё это должно быть экологически чистым и качественным.

Открывая лавочку детского питания, необходимо в первую очередь думать о детях. Ассортимент товара должен быть для разных возрастов и соответственно качество должно быть стоящим.

Для открытия лавки детского питания подойдёт небольшое, уютное помещение. Лучше всего искать место в спальном районе, где живут полные семьи и много детских садов.

На такую деятельность понадобится разрешение санитарных служб и других официальных инстанций.

Не стоит забывать о ценовой политике: молодые мамочки ищут места с недорогими, но качественными и свежими продуктами. Если паре клиентов понравятся ваши цены и товар, то людей станет больше.

Строительный магазин

Нужда в строительных магазинах никогда не исчезнет. Люди и компании постоянно что-то строят, ремонтируют. Ремонт в квартире, гараже, даче или офисе не обойдётся без посещения такой лавки.

Продавать фурнитуру, обои, покрытия и стройматериалы можно со 100% наценкой. Основной недостаток — открытие юридического лица и получение регистрации в ФНС. Чтобы реализовать такой бизнес-проект, нужно будет обойти немало инстанций и получить разрешение на работу.

Необходимо получить специальные сертификаты, подтверждающие качество и безопасность товара. Такая торговля довольно затратная, придётся вложить порядка двух миллионов рублей. Но есть и плюс — эта сумма окупается в среднем за год.

Цветочный магазин

Цветочные лавки выгодны в том случае, когда в городе нет таких же точек или есть, но ограниченное количество. То есть если в небольшом городке один лишь цветочный, и вы откроете второй, то это отличное решение. А если их более 5 и вы планируете сделать ещё один, нет смысла. Затраты себя не окупят, и вы уйдёте в минус.

Цветы популярны круглый год. Праздники, дни рождения, юбилеи — это повод вручить не только подарки, но и красивый букет. Хотите расширить ассортимент — продавайте не только цветы, но и растения в горшках, саженцы деревьев и семена. Это сделает бизнес ещё более прибыльным и эксклюзивным. Стоимость такой торговли будет в пределах 100 тысяч.

Почему именно ИП и зачем оно нужно

Люди регистрируются как индивидуальные предприниматели (ИП), чтобы вести бизнес легально, без проблем с судами и налоговой. К тому же клиенты больше доверяют официальным ИП, особенно крупные фирмы

Для последних важно, что сделки с ИП легко отразить в бухгалтерской отчётности, «серые» схемы не понадобятся

На май 2018 года в России зарегистрировано 3,7 миллиона ИП. Есть и другие организационно-правовые формы: ООО, ЗАО, ОАО. Новички обычно регистрируются как индивидуальные предприниматели, потому что это проще, быстрее и дешевле.

Ещё одно принципиальное отличие ИП: собственником бизнеса является один человек. Это физическое лицо, зарегистрированное как предприниматель, и он ведёт микробизнес или малый бизнес. Если фирму организуют несколько человек, имеет смысл посмотреть в сторону ООО. Но это тема другой статьи.

Для регистрации индивидуального предпринимателя потребуется:

  • оплатить в банке пошлину за регистрацию;
  • подать в налоговую заявление на регистрацию ИП;
  • подать заявление о переходе на упрощённую модель налогообложения.

Последний шаг нужен не всем, но обычно ИП начинают с «упрощёнки». Поэтому об этом шаге тоже расскажу.

Поехали.

Какая система налогообложения лучше при рознице?

Главный вопрос ИП как выбрать систему налогообложения при рознице?

УСН

УСН имеет ряд ограничений, при нарушении которых ИП не имеет право вести деятельность на данной системе. К ним относятся:

  • Количество сотрудников до 100 человек.
  • Годовая выручка не более 150 000 000 рублей.

Упрощенная система бывает 2 видов: доходы 6% и доходы-минус расходы 15%. Они отличаются налогооблагаемой базой. Выбирая между данными видами, нужно определить предполагаемый доход и расход.

Обратите внимание! В случае, если крупных расходов, подтвержденных документами, не предполагается, то УСН 15% будет не выгодна для предпринимателя. Однако розничная торговля строится на покупке подешевле и продаже подороже, поэтому для розницы наиболее приемлем вариант Доходы-расходы

ОСНО

Вариант общего режима рассматривают предприниматели, которые чаще работают с юридическими лицами. Фирмы, которые ведут свою деятельность на ОСНО, предпочитают выбирать контрагентов на том же режиме.

Данную систему также приходится выбирать предпринимателям, чья выручка превысила 150 млн руб. за год. В этом случае выбрать УСН нельзя.

ОСНО предполагает ежеквартальные отчеты по НДС и декларацию 3-НДФЛ раз в год. ИП обязан вести книгу доходов и расходов предпринимателя для того, чтобы была возможность отследить правильность начисления налогов

При этом важно хранить учетные документы, которые наемные работники или сам ИП оформят в соответствии с требованиями НК РФ

Розничный торговец может выбрать УСН, ЕНВД, ПСН или ОСНО

ЕНВД

При выборе ЕНВД ИП оплачивает фиксированный налог за каждый квартал, который зависит от физической величины, например, площади помещения, на котором ведется продажа товаров.

Однако данная система считается лучшей для того, чтобы торговать автозапчастями, аксессуарами, косметикой, бытовой химией, мебелью и прочими товарами. Так происходит потому, что налог не зависит от получаемых доходов. Есть возможность иметь несколько точек продаж.

Ограничением для ЕНВД может быть только площадь торговой точки не более 150 кв.м. и количество сотрудников не более 100. Обычно ИП выполняют эти условия и успешно функционируют на данной системе налогообложения.

В розничном магазине должен быть уголок покупателя. Индивидуальный предприниматель, который работает с физ.лицами обязан иметь доступ в интернет для поддержания работы онлайн-кассы.

Обратите внимание! Сотрудник после покупки должен выдать кассовый чек

ПСН (патентная система)

Розничная торговля входит в список разрешенных государством видов деятельности, которые могут работать по патенту. Суть данного режима состоит в том, что предприниматель оплачивает единоразово патент на определенный период от нескольких месяцев до года. После этого дополнительных налогов с доходов ему платить не придется

Однако в данном случае важно рассчитать стоимость патента именно в Вашем регионе

Минус системы в том, что при более низком доходе, чем ожидалось, стоимость патента никто не вернет. ПСН выгодна ИП, которые ведут розничную торговлю в период сезонных распродаж или ограниченное время.

Патент для ИП предполагает оплату налога раз в год вне зависимости от прибыли

О чем необходимо помнить

Пошлины

Стоимость доставки

  • самовывозом из магазина;
  • «Почтой России»;
  • курьером;
  • посредством постамата.

Срок доставки

  • 1-2 дня при заказе в Москву и Санкт-Петербург;
  • 1-5 дней — в Московскую и Ленинградскую обл.;
  • 1-13 дней — во все другие регионы.

Сроки доставки зависят от способа, а также от нагрузки курьеров. Необходимо учитывать то, что на карантине она значительно увеличена.

Оплата

  • картой на сайте;
  • картой при получении;
  • наличными при получении.

Одни площадки поддерживают каждый из этих способов, другие — только два или один, третьи — вводят ограничения на общую сумму заказа (к примеру, при оплате наличными она не должна превышать 50, 100 или 200 тыс. руб.) Все эти моменты также лучше уточнять заранее, прочитав информацию на сайте или связавшись с продавцом-консультантом, а в случае, если сайт не предусматривает оплату по карте, — заранее позаботиться о наличных.

Возможность примерки перед покупкой

Возврат

Согласно пункту 4 статьи 26.1 закона «О защите прав потребителей», покупатель имеет право отказаться от совершения покупки до передачи товара. Если товар уже получен, но не подходит по размеру, фасону и цвету, вернуть его можно на протяжении семи дней, а если информация о порядке и сроках возврата не была предоставлена в письменной форме в момент доставки, — на протяжении трех месяцев.

Возврат товара возможен в случае, если:

  • сохранены его товарный вид и потребительские свойства;
  • сохранен документ, подтверждающий факт и условия покупки.

Если соответствующий документ отсутствует, покупатель может ссылаться на другие доказательства приобретения товара у продавца.

При отказе покупателя от товара продавец должен вернуть ему денежную сумму (за исключением затрат на доставку) не позднее, чем через десять дней с момента предъявления соответствующего требования. Деньги возвращаются тем способом, который был использован покупателем при оплате товара.

Если покупатель получил товар ненадлежащего качества, он может предъявить требование о его замене. Продавец обязан сделать это в течение семи дней со дня получения требования, при необходимости дополнительной проверки качества товара — в течение двадцати дней, а при отсутствии необходимого товара для замены — в течение месяца.

Существует перечень товаров, от которых отказаться нельзя:

  • вещи, сделанные на заказ (по индивидуальным параметрам или с нанесением специального принта или именной гравировки);
  • чулочно-носочные и бельевые изделия (пижамы, пеньюары, халаты, кальсоны, нижнее белье, купальники, колготки, носки).

Вернуть их можно только в случае ненадлежащего качества: наличия неровных строчек, нарушения целостности ткани, несоответствия рисунка, загрязнений и других повреждений. Все эта информация обычно также указывается на сайте магазина, в котором вы собираетесь сделать заказ.

Оцените статью
Рейтинг автора
5
Материал подготовил
Андрей Измаилов
Наш эксперт
Написано статей
116
Добавить комментарий